Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, при списании деб. и кр. задолженности с НДС нужно что-то делать?
Comments
Цитата: Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, при списании деб. и кр. задолженности с НДС нужно что-то делать?
Что Вы собрались делать с НДС? Задолженность сформирована с учетом НДС, Вы ее списываете с баланса. НДС в этих операциях нипричем. Ни восстанавливать , ни в вычеты включать его в этой ситуации не надо.
Огромное спасибо! А если я кредиторку списываю, например, мы не рассчитались с поставщиком на 118тыс.- 10 60 100тыс 19 60 18 тыс.
Получается к вычету мы этот НДС взяли, а при списании кредиторки в доходы мы эти 18 тыс. только 20% налога на прибыль облагаем?