Заполнение декларации по налогу на прибыль за год

Comments

• Цитата: Добрый день! Нужно ли заполнять раздел 1.2 в годовой декларации по прибыли? Предприятие коммерческое, не резидент особых экономических зон и не исполяет обязанности налогового агента. Уплачиваем ежемесячные аванс.платежи исходя из прибыли предыдущего квартала

  
  Добрый день!
  Видимо, Вы имеете в виду подраздел 1.2 раздела 1
  Смотрим первоисточник - Инструкцию по заполнению декларации по налогу на прибыль:
  
  4.3. Подраздел 1.2 Раздела 1 Декларации заполняют только те налогоплательщики, которые исчисляют ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в соответствии с абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 286 Кодекса.
  
  Т.е. этот подраздел заполняется, как раз, теми налогоплательщиками, которые ежемесячные авансовые платежи определяют, как 1/3 от налога на прибыль за предыдущий квартал.
  
  Идеология декларации проста.
  В подразделе 1.1 раздела 1 указывается налог за текущий налоговый период, которые следует доплатить (или уменьшить) по результатам этой декларации.
  В подразделе 1.2 раздела 1 указываются ежемесячные авансовые платежи для следующего квартала.
  
  Успехов!
• Добрый день! А я вот уже сдала без заполнения этого раздела, подскажите, пожалуйста, какую сумму нужно проставить в годовой декларации. Просто вот как я думала: при сдаче декларации на прибыль за 9 месяцев заполнили строки 320-34 листа 02.(авансовые платежи подлежащие уплате в 1 квартале года, следующего за отчетным). При сдаче декларации за год авансовые платежи не заполнять (строки 290-310). При сдачи декларации за 1 квартал строки 290-310 заполнять.
• Прошу прощения, я не заметил, что вопрос был по годовой декларации.
  За год авансовые платежи не рассчитываются, поэтому подраздел 1.2 не сдается.
  Я Вам отвечал уже по декларации за 1 квартал... Рановато 😉
  
  Так что Вы сдали правильно, без подраздела 1.2.
  
  Успехов!
• Ура!!!!😀